La gestione della liquidità e del capitale circolante è fondamentale per la salute finanziaria delle aziende. Attraverso l'utilizzo di strumenti come il cash flow management, la pianificazione finanziaria e l'ottimizzazione del capitale circolante, infatti, le imprese possono trarre benefici nel breve e nel lungo termine.
Quali sono gli strumenti per gestire in modo efficiente la liquidità aziendale?
Alcuni degli strumenti che l’impresa può utilizzare per andare ad agire concretamente sono soluzioni di cash flow management, di pianificazione finanziaria e di ottimizzazione del capitale circolante.
Il cash flow management consente alle aziende di prevedere e gestire i flussi di cassa, evitando situazioni di squilibrio finanziario. La pianificazione finanziaria permette alle imprese di stabilire obiettivi finanziari, identificare le fonti di finanziamento necessarie e pianificare gli investimenti futuri.
L'ottimizzazione del capitale circolante mira a massimizzare l'efficienza operativa, riducendo il capitale immobilizzato e massimizzando la liquidità disponibile.
Gli strumenti per ottimizzare il capitale circolante includono la gestione attenta dei crediti commerciali, la gestione efficiente dei debiti commerciali e la gestione ottimale degli stock di merci. Inoltre, l'automazione dei processi finanziari può semplificare e accelerare le attività di gestione finanziaria, riducendo il rischio di errori umani.
Cash flow management - perché è importante pianificare?
Con cash flow management si intende la gestione dei flussi di cassa, uno dei punti fondamentali da tenere in considerazione in questo ambito.
Nel concreto consiste nel monitorare e controllare la quantità di denaro in entrata e in uscita per poter costruire previsioni precise in merito alle esigenze del flusso di cassa. Si tratta di un processo da monitorare su base quotidiana, andando ad analizzare e ad ottimizzare l'importo netto delle entrate, al netto delle spese. Il risultato è una gestione responsabile delle finanze aziendali, che permetta di avere liquidità sufficiente per crescere.
Alcune delle strategie efficaci di gestione della liquidità aiutano a prevedere gli importi disponibili per coprire tutti i costi, tra cui debiti, buste paga e fatture dei fornitori.
Quali aziende necessitano di una gestione efficiente della liquidità?
La risposta è tutte! Per ogni impresa è necessario monitorare e controllare i flussi di cassa, pianificare le entrate e le uscite finanziarie e utilizzare al meglio le proprie risorse per generare valore e sostenere la crescita.
Inoltre, da gennaio di quest’anno, è obbligatorio per ogni società di capitali monitorare gli indicatori di crisi; uno degli indici più noti è costituito dallo Z-Score, anche detto indice di Altman, utilizzato ampiamente dalla comunità finanziaria per valutare la probabilità di insolvenza di un'azienda.
La gestione della liquidità e del capitale circolante non riguarda infatti solo le grandi aziende, ma è altrettanto importante per le PMI che hanno risorse finanziarie limitate. L'implementazione di strumenti e soluzioni per la gestione della liquidità può aiutare le PMI a mantenere una base finanziaria solida e a sfruttare le opportunità di crescita.
L’Account Information Service al servizio della pianificazione finanziaria
Andando ad interpretare la Gazzetta Ufficiale*, il servizio AIS (Account Information Service) permette ai soggetti AISP (Account Information Service Provider) di fornire informazioni all’utente, utili ad identificare immediatamente un quadro generale della sua situazione finanziaria in un dato momento. Questo perché questi soggetti sono in grado di ricevere dalle banche e dagli istituti di credito le informazioni concernenti diversi conti di pagamento e possono consolidarle.
Il beneficio dell’utilizzo dell’AIS per l’analisi finanziaria dell’azienda è quindi la possibilità di avere tutte le informazioni relative ai conti aziendali da un unico punto d’accesso, senza necessità di caricare documenti di riepilogo ricevuti dai propri istituti di credito.
Una semplice SCA (Strong Customer Authorization) separa l’impresa dall’avere sotto mano tutte le informazioni: si tratta di una procedura di sicurezza fornita dalle banche che permette di identificare correttamente l’utente intestatario dei conti. L’esecuzione della procedura di sicurezza consiste nell’inserire le credenziali che solitamente si utilizzano per accedere all’home banking o remote banking (spesso username e password, oppure una data), unite ad una OTP (One Time Password) che si riceve invece via SMS o tramite notifica sull’app della banca stessa.
Non è finita qui; un’azienda con la possibilità di integrare il servizio AIS via API con un algoritmo in grado di classificare i movimenti e analizzare i dati dei conti forniti grazie all’open banking, può costruire meccanismi predittivi per validare la propria situazione finanziaria e utilizzarla allo stesso tempo come servizio a valore aggiunto per i propri clienti. Valutazione del merito creditizio e analisi del cash flow prospettico sono solo alcune delle possibili applicazioni, che rendono il lavoro dei CFO e dei responsabili finanziari più efficiente e meno dispendioso.
In conclusione, una corretta gestione della liquidità e del capitale circolante è essenziale per garantire la stabilità finanziaria e il successo a lungo termine delle aziende. Investire in strumenti e soluzioni per la gestione finanziaria può aiutare le imprese a ottimizzare le risorse, prevenire situazioni di squilibrio e affrontare le sfide e le opportunità del mercato in modo efficace.
Come potresti applicare questi principi nel lavoro quotidiano della tua impresa? Raccontaci le tue esigenze, troviamo assieme un modo efficiente di gestire le tue informazioni finanziarie e quelle dei tuoi clienti.
* DECRETO LEGISLATIVO 27 gennaio 2010, n. 39: https://www.gazzettaufficiale.it/atto/serie_generale/caricaDettaglioAtto/originario?atto.dataPubblicazioneGazzetta=2010-03-23&atto.codiceRedazionale=010G0057